Abstract

Heba Mohamed Hindy
العوامل التي تؤثر على مخاطر الائتمان في البنوك التجاريةوالاسلامية في الشرق الاوسط وشمال افريقيا
ملخص البحث يهدف هذا البحث إلى تحديد أهم المتغيرات التي تؤثر على درجة مخاطر الإئتمان المصرفي في المصارف التجارية والمصارف الإسلامية وهذا بغرض صياغة إطار مقترح يمكن من خلاله قياس تلك المخاطر وفق أسس عادلة و واقعية لجميع العملاء الطالبين للإئتمان و بالتالي تأصيل المعايير والقواعد التي تبنى عليها تلك العمليات بما يحقق مبدأ النفعية نحو خدمة أهداف الإدارة المصرفية وذلك لإتخاذ قرارها بشأن منح الإئتمان. ولقد هدفت هذه الدراسة للتعرف على كيفية إدارة العملية الإئتمانية وأثرها على إتخاذ القرار الإئتماني داخل المصارف التجارية والإسلامية والعوامل التي تؤثر في العملية الإئتمانية ولقد تم إستخدام المنهج التطبيقي لإختبار فرضيات البحث ولقد توصلت الدراسة إلى أن هناك بعض الفروق ذات دلالة إحصائية في إدارة العملية الإئتمانية والمخاطر الإئتمانية التي يواجهها كلاً من المصارف التجارية والمصارف الإسلامية. وقد خرجت الدراسة ببعض التوصيات أهمها : ضرورة قيام المصارف سواء كانت مصارف تجارية أو إسلامية بتطبيق نظام ملائم للتقليل من مخاطر الإئتمان و ذلك عن طريق حصر التكاليف والمعايير وقياس تكلفة الإئتمان المصرفي ومراعاة المرونة في أسعار الفائدة بالقدر الذي يتيح للمصارف القدرة على تشغيل مواردها بأقصى كفاءة ممكنة. وفي ضوء الدراسات السابقة فإن هذه الدراسة تأتي أيضاً لإلقاء الضوء بالتحليل و المناقشة على أهم المتغيرات والعوامل المؤثرة في تحديد المخاطر الإئتمانية لكي تسهم في تشكيل مدخل عملي لقياس تلك المخاطر وبالتالي العمل على تبصير الإدارة المصرفية نحو إتخاذ القرار الإئتماني الرشيد مدعما بأمثلة تطبيقية من الواقع المصرفي. و الجانب الآخر من أهداف تلك الدراسة وهي إتباع الطريقة التى يتم من خلالها إتخاذ القرارات الإئتمانية السليمة و هي الإعتماد على القوائم المالية المدققة في المصارف التجارية والإسلامية ومعرفة آثارها في إتخاذ القرارات الإئتمانية وعلى الممارسة العملية لإدارات الإئتمان في المصارف التجارية والإسلامية.